Клиент готов заплатить за сайт, съёмку или консультацию, а вы зависли на мысли про ИП, документы и налоговую. Во многих обычных рабочих ситуациях проще оформить самозанятость: зарегистрироваться онлайн, принять оплату, выдать чек. Налог посчитает ФНС — без таблиц и ежемесячного похода к инспектору.
Самозанятость — не профессия и не «маленькое ИП». Это режим НПД, налог на профессиональный доход. Он подходит тем, кто работает сам на себя и получает деньги за услуги, работы или товары собственного производства. Редактор пишет тексты, дизайнер делает карточки, фотограф снимает контент, кондитер печёт торт на заказ — для таких задач НПД часто подходит.
И да: не нужен курс «Самозанятость за 9 990 ₽», если его главная фича — показать кнопку регистрации. Разберём нормальный сценарий первого рабочего дня.
Сначала отсейте случаи, где НПД не работает
Режим подходит, если у вас нет работников по трудовым договорам. Можно брать заказы у людей, ИП и компаний, а ещё совмещать самозанятость с работой в штате.
Например, днём вы маркетолог в компании, а вечером настраиваете рекламу местной кофейне. Зарплату компания платит как обычно. За настройку рекламы кофейне вы формируете чек как самозанятый — это разные доходы.
Но НПД не подойдёт, если вы нанимаете сотрудников по трудовым договорам, перепродаёте чужие товары, продаёте подакцизные товары и часть маркируемых товаров или добываете полезные ископаемые. Есть и лимит: доход на НПД не должен превысить 2,4 млн рублей за календарный год.
Не проводите через НПД оплату от текущего работодателя. Бывший работодатель тоже не может платить вам как самозанятому в течение двух лет после увольнения. Иначе штатного сотрудника слишком легко было бы назвать «исполнителем» ради экономии на налогах.
Если у вас не обычная услуга или работа на заказ, откройте ответы ФНС по НПД. Там лучше проверить конкретный случай, чем собирать советы из чатов, где один уверенно путает всех остальных.
Зарегистрируйтесь до первого перевода
Для работы используют приложение «Мой налог». В нём регистрируются, создают чеки, смотрят начисления и платят налог. Отдельный расчётный счёт только ради НПД открывать не нужно: оплату можно получать наличными, переводом на карту или другим удобным способом.
Если есть подтверждённая учётная запись на Госуслугах, войдите через неё. Также подойдут ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика. Если этого нет, приложение предлагает регистрацию по паспорту и фотографии. Способы входа и регистрации ФНС показывает на странице «Мой налог».
Во время оформления укажите регион деятельности. Он может не совпадать с пропиской: выбирайте регион, где вы реально ведёте работу. Если работаете в нескольких регионах, можно выбрать один из них.
Не откладывайте регистрацию до сообщения «я перевёл». Когда клиент уже ждёт чек, а вы впервые ищете приложение, даже простая задача превращается в микростресс. Установите всё сегодня, пока никто не торопит.
Деньги пришли — создайте чек сразу
Вы сделали презентацию для клиента, получили перевод на карту и увидели уведомление банка. Откройте «Мой налог», создайте новую продажу, укажите сумму, название услуги и тип покупателя.
Название делайте понятным. Для оформления витрины магазина подойдёт «Дизайн карточек товаров». Формулировка «Услуги» формально короткая, но через месяц ни вы, ни клиент не поймёте, за что были деньги.
При наличной оплате, переводе на карту или электронном платеже чек формируют в момент расчёта. Для некоторых других безналичных расчётов действует срок не позднее 9-го числа следующего месяца. Но рабочее правило проще и надёжнее: увидели оплату — сделали чек.
Так вы не потеряете перевод среди уведомлений и не устроите в конце месяца расследование «а эти деньги мне кто отправил?». Готовый чек можно переслать клиенту ссылкой, файлом или сообщением в мессенджере.
Компания или ИП? Спросите ИНН заранее
Если заказчик — компания или ИП, выберите нужный тип покупателя и укажите его ИНН в чеке. Попросите эти данные вместе с брифом или реквизитами, а не после оплаты.
Вот типичная история: вы провели консультацию для агентства, получили деньги и отправили чек без ИНН. Бухгалтерия не сможет нормально подтвердить расход и вернётся с просьбой всё исправить. Придётся искать продажу, менять данные и тратить время на лишнюю переписку.
Добавьте в шаблон сообщения одну строчку:
Если оплачиваете от ИП или компании, пришлите ИНН: он нужен для чека.Для физлица ИНН обычно не нужен. Достаточно корректно указать сумму и то, что вы сделали.
Налог приложение посчитает само
Ставка зависит от того, кто вам заплатил. От физлица — 4%, от ИП или компании — 6%. У самозанятых есть вычет до 10 000 рублей: пока он не исчерпан, ставки автоматически снижаются до 3% и 4% соответственно.
Вы получили 10 000 рублей за консультацию от частного клиента. Пока действует вычет, налог составит 300 рублей вместо 400. Вручную считать скидку и вести таблицу не нужно: ваша задача — не забывать чеки.
После окончания месяца ФНС рассчитывает налог по сформированным чекам. Уведомление должно появиться не позднее 12-го числа следующего месяца, а оплатить налог нужно не позднее 28-го числа.
Получили оплату за проект в марте — в апреле проверьте начисление и оплатите его не позднее 28 апреля. Это вся логика: получили деньги, сделали чек, затем посмотрели сумму в приложении и оплатили.
Материал объясняет общий порядок и не заменяет юридическую или налоговую консультацию. Правила и ограничения меняются, поэтому перед сложным решением сверьтесь с ФНС или специалистом.
Сегодня установите «Мой налог», проверьте свои ограничения и добавьте запрос ИНН в шаблон сообщения клиенту. Когда придёт первый платёж, останется только сформировать чек — без паники и квестов.
Статья помогла?
